Що кожен пенсіонер повинен знати про податок на соціальне забезпечення

Податковий сезон наближається, і з ним приходить нова хвиля попереджень, порад та інформації від експертів. Цього року особлива увага приділяється податкам на соціальне забезпечення, про які Ерік Бронненкант, керівник податкового відділу Edelman Financial Engines, зазначає, що їх "неможливо уникнути". Щоб дізнатися більше про податки на соціальне забезпечення, включаючи вплив інших джерел доходу на пенсію, читайте далі.

Як визначаються податки на соціальне забезпечення

Податки на соціальне забезпечення визначаються Податковою службою США (IRS) і залежать від коригованого валового доходу, не оподатковуваних відсотків від муніципальних облігацій та половини виплат на соціальне забезпечення — усі ці елементи разом називаються "комбінованим доходом".

Після цього одержувачі пенсій можуть автоматично вираховувати оподатковувану суму з їхнього рахунку щомісяця або здійснювати ручні платежі до IRS кожні три місяці за допомогою форми 1040-ES.

Міфи про податки на соціальне забезпечення

Останнім часом багато говориться про те, чи нове законодавство, наприклад, Закон президента Дональда Трампа "One Big Beautiful Bill Act", скасувало податки на соціальне забезпечення. Згідно з Бронненкантом, "хоча є нове підвищення пільги для літніх людей віком від 65 років, яке дозволяє зменшити податки на суму до $6,000 на кожного подружжя, формула оподаткування виплат на соціальне забезпечення не змінилася".

В історії податки на соціальне забезпечення змінювалися кілька разів. Спочатку закон 1983 року зробив 50% виплат оподатковуваними. У 1993 році цей відсоток зріс до 85%. За нинішнім законодавством максимальний відсоток, який може бути оподаткований, становить 85%.

Коли ваш комбінований дохід перевищує певні пороги IRS, частина виплат на соціальне забезпечення може оподатковуватись. Ці пороги не індексуються відповідно до інфляції, що означає, що з підвищенням доходів все більше пенсіонерів можуть виявити, що повинні платити податки на ті виплати, які вони вважали не оподатковуваними. Це явище називають "прихованим податком".

Держави, що оподатковують соціальне забезпечення

Ще однією важливою темою є місце проживання. Наразі дев'ять штатів оподатковують виплати на соціальне забезпечення: Колорадо, Коннектикут, Міннесота, Монтана, Нью-Мексико, Род-Айленд, Юта, Вермонт і Західна Вірджинія. Однак, за словами Бронненканта, інші штати оподатковують розподіли з 401(k), IRA, пенсій та інвестиційний дохід.

Як інші джерела доходу впливають на податки

Попри те, що у деяких штатах виплати на соціальне забезпечення можуть бути звільнені від державних податків, інші доходи пенсіонерів часто обкладаються податками. Наприклад, розподіли з традиційних IRA та 401(k), пенсії та інвестиційний дохід можуть збільшити ваш оподатковуваний дохід, що, в свою чергу, може призвести до збільшення податків на соціальне забезпечення.

Оскільки оподаткування соціальних виплат на федеральному рівні залежить від вашого комбінованого доходу, великі зняття коштів з традиційних 401(k) або пенсійних доходів можуть збільшити ваш загальний дохід і призвести до оподаткування більшої частини виплат на соціальне забезпечення. Крім того, якщо ви продовжуєте працювати та заробляти доходи на пенсії, навіть після того, як почали отримувати соціальне забезпечення, ці доходи також підлягають оподаткуванню за ставкою соціальних внесків.

Чи можна уникнути податків на соціальне забезпечення?

Якщо ви проживаєте в одному з дев'яти штатів, що оподатковують соціальне забезпечення, уникнути сплати цих податків не вийде, — говорить Бронненкант. Проте є способи зменшити фінансовий тягар, який вони створюють. Наприклад, якщо ви виводите значну кількість коштів з рахунків до сплати податків (таких як традиційний IRA або 401(k)) в роки з високим комбінованим доходом, це може збільшити ваш оподатковуваний дохід і призвести до підвищення податків на соціальне забезпечення. Стратегічне планування зняття коштів допоможе контролювати ваш податковий діапазон.

Як правильно сплачувати податки на соціальне забезпечення

Для правильного сплати податків на соціальне забезпечення Бронненкант рекомендує або зайти в свій обліковий запис "Моє соціальне забезпечення", або подати форму IRS W-4V. Він також радить перевірити, чи актуальна інформація в цих облікових записах, оскільки такі зміни, як шлюб, смерть чи розлучення, можуть вплинути на розмір вашого податку.

"Шлюб може збільшити виплати, але пороги для оподаткування на соціальне забезпечення для подружніх пар менш ніж удвічі вищі за поріг для одиноких осіб," пояснює він. "Це так званий податковий штраф для подружжя. У разі смерті може бути збільшення виплат для вдови чи вдовця, але це також буде оподатковуватись за ставкою для одиноких осіб, а не для подружжя в майбутні роки. Розлучення — складніше питання, яке варто обговорити з вашим консультантом."

Для додаткової інформації про соціальне забезпечення, продовжуйте читати далі!

Підписуйтесь на наш Телеграм канал

Підписуйтесь на наш канал і будьте в курсі всіх останніх подій України та Світу

Відкрити канал

Джерела:

• The Social Security Tax Truth Every Retiree Needs To Know