Згідно методички

Если Вам подходит данная работа, то...

Завдання 3
Завдання 1 4
1. Виконати облікові процедури по наведених нижче операціях банку «Страйрекс» за звітний період.
2. Скласти реєстраційний журнал.
3. Здійснити необхідні розрахунки. Згідно облікової політики банку при нарахуванні процентних та комісійних доходів або витрат, кількість днів визначається методом – факт/360.
4. По обліковій політиці банку кредитні та депозитні угоди обліковуються в умовній оцінці – 1 грн., цінні папери, що формують портфель активних операцій обліковуються на поза балансі в номінальній вартості.
5. Визначити фінансовий результат діяльності банку.
6. Скласти оборотно-сальдовий баланс.
Матеріал для виконання:
Завдання 1
1 липня поточного року в банку розміщено депозит ТОВ «Ірина» в розмірі 35000 грн., відсотки нараховуються в два періоди: за першу половину місяця – 12 числа, за другу – в останній день місяця з розрахунку 15% річних. 16 липня на депозитний рахунок внесено додатково 2000 грн. Строк закінчення депозиту – 15 серпня, депозит закрито.
Завдання 2
2 серпня викуплені прості власні акції кількістю 2000 штук, які були реалізовані за номіналом. Номінальна вартість – 2 грн. Вартість викупу – 2,2 грн.
Завдання 3
Від фірми «Мрія» 11.09 надійшла заява на видачу лімітованої чекової книжки та платіжні доручення на депонування суми ліміту 4000 грн. і на плату за бланк чекової книжки на суму – 26 грн. Від підприємства, що обслуговується КБ «Лотос», 15.09 надійшов реєстр чеків і чек, виданий фірмою «Мрія» в сумі 730 грн. Розрахунки проведено.
Завдання 4
Згідно відомості нарахованих відсотків по кредитам та депозитам 30.09. нараховано та сплачено:
– Відсотки за довгостроковими депозитами банків (12% річних, оплата щомісяця, сума депозитів – 6230 грн.).
– Відсотки за довгостроковими кредитами в поточну діяльність підприємств (45% річних, оплата щомісячно, сума кредитів – 71430 грн.).


Завдання 2 4

Завдання 3 5
Завдання 4 5
Список літератури 7