3 завдання

Если Вам подходит данная работа, то...

Завдання 7 3
Виконати облікові процедури по наведеним нижче операціям.

В АКБ "Мрія" були здійснені такі операції:
06.03 підкріплення обмінного пункту, який знаходиться поза межами банку, - 1600 грн.
13.03 відповідно до супровідної відомості прийнято готівку від ТОВ "Сніжана" в сумі 10000 грн. Наступного дня після перерахування готівки виявлено надлишок в розмірі 50 грн.
14.03 повернення готівкою довгострокового депозиту фізичній особі в сумі 3000 грн.
15.03 проведено ревізію грошового сховища банку. Виявлено недостачу готівки в сумі 200 грн.
16.03 суму недостачі віднесено на працівника банку - винну особу. 17.03 недостачу погашено шляхом внесення готівки в касу.
18.03 інкасовано готівку ТОВ "Арлін" в сумі 7000 грн. Наступного дня при перерахуванні готівки в інкасаторській сумці виявлено надлишок в розмірі 100 грн.
25.03 видано готівкою фізичній особі з його поточного рахунку в сумі 400 грн.

Завдання 17 6
Здійснити необхідні розрахунки. Відповідно до облікової політики банку при нарахуванні процентних витрат кількість днів визначається за методом "30/360".
Матеріал для виконання завдання
31 серпня поточного року укладено строковий депозитний договір №25 між банком "Київ" та ТОВ "Мрія" за такими умовами:
Депонент - ТОВ "Мрія" - перераховує зі свого поточного рахунку на депозитний рахунок кошти в розмірі 15 000 грн. 1 вересня поточного року.
Відсотки нараховуються щомісяця в останній день місяця.
Виплата відсотків здійснюється в розмірі 13% річних щомісяця шляхом перерахування на поточний рахунок 3 числа місяця, наступного за звітним та на дату погашення депозиту.
Повернення суми депозиту мас здійснюватися на поточний рахунок ТОВ "Мрія" 1 березня наступного року.
Строк закінчення дії депозитної угоди — 01.03 наступного року.
Повернення суми депозиту та сплата відсотків клієнтові здійснені своєчасно.

Завдання 27 8
Здійснити необхідні розрахунки. Відповідно до облікової політики банку при нарахуванні процентних доходів кількісні днів визначається за методом "факт/факт".
Матеріал для виконання завдання
14 травня поточного року банком відкрито кредитну лінію ТОВ "Марія" за такими умовами:
Сума кредиту - 3500 грн.
Об'єкт кредитування - поточна діяльність.
Строк погашення основної суми боргу - 30.06 поточного року.
Плата за кредит - 21 % річних - нараховується в останній день місяця.
При нарахуванні відсотків враховуються і перший день видачі кредиту, і останній день погашення кредиту.
Сплата відсотків здійснюється щомісяця 2 числа місяця, наступного за звітним, та на дату погашення кредиту.
Забезпечення кредиту: рухоме майно вартістю 4000 грн. згідно з договором застави від 14.05 поточного року.
За рахунок коштів кредиту згідно з додатковими угодами до кредитного договору банком сплачені такі суми за придбання товарів позичальником (ТОВ "Марія") у постачальників, які обслуговуються в цьому ж банку:
24.05 -1000 грн.;
14.06 - 1000 грн.;
18.06-1000 грн.
Кредит класифіковано як стандартний. Умови договору виконано.

Список використаної літератури 10